Cuando hablamos de una tienda online, es muy habitual centrar toda la atención en los productos: su precio, sus descuentos, su stock, sus impuestos. Pero hay una parte igual de importante que muchas veces se deja para el final: los gastos de envío que, muchas veces, se dejan para «luego». Y, para más inri, hasta nos olvidamos de que esos costes del transporte también llevan impuestos. Lo cual puede salir caro. Porque sí, los gastos de envío también tienen tasas aplicables, también afectan al total del pedido y también impactan en cómo acabas emitiendo la factura. Y si además estás adaptando tu tienda a Verifactu, tener esto bien configurado deja de ser opcional.
Los gastos de envío también tributan
El primer punto clave es sencillo: los gastos de envío forman parte de la operación y, por tanto, también están sujetos a impuestos. No deben tratarse como un extra que ni nos va ni nos viene ni como una cifra aislada. Esto depende, para más inri, de la agencia de transporte y de tu propia operativa. No todas las tiendas repercuten el transporte igual ni trabajan con la misma estructura de costes. Hay quien traslada parte del coste, quien lo subvenciona, quien aplica reglas por zona, por peso, por volumen o por importe del carrito. Todo eso influye en cómo debes configurar el envío y su tratamiento de impuestos dentro de WooCommerce.
En la práctica, en WooCommerce debemos hacer que el envío quede correctamente integrado en la lógica de impuestos de la tienda. Esto evita diferencias entre lo que ve el cliente, lo que se cobra, y lo que finalmente se factura.
Dónde se configuran los impuestos para el envío en WooCommerce
En WooCommerce, la base se encuentra en Ajustes > Impuestos. Ahí definimos, entre otras cosas, cómo se aplican y se muestran los impuestos, tanto para los productos como para los gastos de envío.
Conviene revisar especialmente:
- Si los precios del catálogo se introducen con o sin impuestos.
- Cómo se muestran los precios en tienda y en el carrito/checkout.
Es muy importante estar atentos a que cuando introduzcamos los precios de los métodos de envío (ya sea a través de los propios de WooCommerce o los que introduzcamos con plugins como Super Shipping para WooCommerce) debemos asegurarnos de que la configuración esté alineada con esa estrategia fiscal. No basta, por ejemplo, con poner “5 € de envío” y mostrarlos tal cual, ya que tenemos que tener muy claro si esos 5€ incluyen el IVA o si el impuesto se añade después.
Por otra parte, nuestro plugin Super Shipping para WooCommerce ofrece también la opción de mostrar los precios con o sin impuestos incluidos, incluso dando la posibilidad de que tome la referencia de lo que hemos establecido en los ajustes generales de WooCommerce. Parece difícil de entender pero no lo es. Tal y como se explica en la documentación del plugin: El campo «¿vas a aplicarle impuestos?»te permite indicar si quieres o no aplicar impuestos a los gastos de envío calculados. Al aplicarlos, los precios introducidos se mostrarán con impuestos incluidos o no incluidos según lo que se haya indicado en la pestaña Impuestos de los ajustes de WooCommerce (este comportamiento se puede desactivar en el chek que aparece al elegir «Sí». Por lo tanto, si has decidido aplicar impuestos a los gastos de envío y, a su vez, has desactivado la característica de «impuestos incluidos» de WooCommerce, a los precios de gastos de envíos que introduzcas se le añadirá, siempre, el impuesto correspondiente).
¿Mostrar envío con IVA incluido o sin IVA?
Las dos opciones son válidas, pero lo que sí te recomendamos es que no es bueno que mezcles criterios. En realidad, no somos de decirte lo que debes hacer en tu tienda online, ya que la estrategia la decides tú, pero es bueno saber qué puede percibir un cliente que nos visita: si muestras importes con impuestos incluidos, el cliente ve un total más directo y finalista; si los muestras sin impuestos, hay más desglose y transparencia técnica durante el proceso de compra pero puede que si no has configurado bien los ajustes no se muestren hasta que lleguen al carrito o al checkout y se lleven una desagradable sorpresa.
Qué cambia con Verifactu
Antes de nada, ¿sabes lo que es Verifactu, verdad? Si no lo sabes a estas alturas, tienes un problema… De todas formas, por si acaso, vamos a refrescar la memoria: VeriFactu es el sistema impulsado por la Agencia Tributaria para garantizar la integridad, trazabilidad e inalterabilidad de las facturas emitidas por autónomos y empresas en España. Este reglamento obliga a que los programas de facturación generen registros inalterables, con huella digital, encadenamiento de registros y código QR en cada factura, permitiendo su verificación por parte de la AEAT y del cliente (más abajo te contaré la solución definitiva para trabajar con Verifactu desde tu WooCommerce).
Pues bien, cuando trabajes bajo el marco Verifactu, la Agencia Tributaria revisará la consistencia de los registros de facturación con mucho más detalle, y eso incluye también los gastos de envío y sus impuestos. Cada dato que viaja a la factura debe ser coherente, trazable y bien estructurado. Si en el checkout el envío está mal planteado, la factura puede arrastrar errores en base imponible, cuota de impuesto o total final, y esto no es lo ideal para las facturas que vas a enviar a Hacienda.
Por eso, al preparar una tienda para Verifactu, hay que validar también toda la parte del envío y que todo el total cuadre:
- Base imponible de productos.
- Base imponible de envío.
- Tipo impositivo aplicado en cada línea.
- Cuotas resultantes.
- Total de factura sin inconsistencias.
Vale, tengo todo eso más que revisado. ¿Qué hago ahora?
Ahora que sabemos que los gastos de envío dejan de ser “una línea más” del carrito y que, fiscalmente, son parte de la operación y deben estar impecables, llega el momento de pensar en cómo implementar Verifactu en nuestra tienda online, ya que estamos hablando de ello… Buenas noticias: vas a conocer la mejor opción que existe para cumplir con Verifactu sin salir de tu WooCommerce. La solución se llama Veri*Fac*WOO, el servicio que conecta tu tienda online directamente con un agente autorizado para que emitas facturas de forma automática y sin complicaciones a la Agencia Tributaria.
Veri*Fac*WOO actúa como puente entre tu tienda online y Hacienda. Aporta herramientas propias para numeración, emisión, validación del documento del cliente antes del pago, ROI/VIES europeo, facturas rectificativas, PDFs para los clientes, avisos, pero también permite adaptar sistemas existentes mediante shortcodes y datos integrables.
Para saber más, visita la web de este plugin Verifactu para WooCommerce.
